96 บาท ดูแล้วไม่ถูกทั้งสองยอด โดยเฉพาะภาษีซื้อผิดไปเยอะเลย ให้ปลอดภัยไม่ต้องนำภาษีซื้อนี้ไปใช้หรอก นิดเดียวเอง ลงเป็นภาษีซื้อที่ไม่ขอคืนไปเลยค่ะ ลืมยื่นภาษีซื้อเกิน 6 เดือนแล้ว ตอนสิ้นปีสามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ไหมค่ะ ส่วนยอด VAT จะต้องลงเป็น "ภาษีซื้อที่ไม่ขอคืน" ซึ่งเป็นรายจ่ายต้องห้าม ตอนคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคล ตามแบบ ภ. ง. ด. 50 ก็ต้องบวกกลับด้วยนะคะ
10 เพื่อขอคืนภาษีเป็นเงินสดเท่านั้น และให้แนบเอกสารที่เกี่ยวข้องทั้งหมดด้วย แต่หากไม่ต้องการขอคืนก็ให้บันทึกบัญชีเป็น "ภาษีซื้อที่ไม่ขอคืน" ซึ่งจะถือเป็นรายจ่ายต้องห้ามค่ะ ไม่ได้ส่งภาษีซื้อเดือน เมษายน จะยื่นเพิ่มเติม แต่มี ยอดภาษีที่ชำระเกินยกมาอยู่ค่ะ ควรนำมาใส่ด้วยไหมคะ ภาษีซื้อเดือน เมษายน 63 จะใช้ได้ภายใน 6 เดือน คือ พฤษภาคม-ตุลาคม 2563 แต่นี่เลย 6 เดือนแล้วนะนำไปใช้คำนวณหักกับภาษีขายไม่ได้ต้องยื่นแบบ ภ. พ. 30 เพิ่มเติมของเดือน เมย. 63 ขอคืนเป็นเงินสดเท่านั้น และในแบบก็อย่าลืมเซ็นชื่อในช่องการขอคืนภาษีด้วย แต่ถ้ายอดมันไม่มากและไม่อย่างยุ่งยากก็บันทึก"ภาษีซื้อ"เป็น"ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ไม่ขอคื น"เลย ซึ่งบัญชี"ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ไม่ขอคืน"นี้ถือเป็นรายจ่ายต้องห้ามนะ ต้องบวกกลับตอนคำนวณภาษีเงินได้ฯตอนสิ้นรอบบัญชีด้วย ส่วนยอดภาษีชำระเกินยกมานั้น ยกมาเท่าไหร่ก็ต้องใช้เท่านั้น อย่าแตะไม่เช่นนั้นจะถือว่ายอดยกมาผิดเลย หากสรรพากรตรวจพบก็จะเสียเบี้ยปรับและเงินเพิ่มได้ อยากสอบถามว่า ถ้าเดือน 5/63 จ่ายเดือน 6 ไม่ได้ยื่น ภพ. 30 แล้วเดือน ถัดไปมายื่น ซึ่งไม่มียอดซื้ อและยอดขายตลอดปีมีแต่ยอดยกมา เราต้องยื่นเพิ่มเติมเดือน 5 ไหมคะ แต่ยื่นเดือน 6 เรียบร้อยแล้ว ยอดยกมาใส่ในเดือน 6 ยังใช้ได้อยู่ใช่ไหมคะ เมื่อเดือน 5/63 ไม่ได้ยื่นแบบและมียอดภาษีซื้อเกินยกมาด้วย แล้วไปยื่นแบบเดือน 6/63 เลย ดังนั้นแบบเดือน 6/63 นี้จะยกยอดภาษีซื้อที่เกินนั้นมาไม่ได้เพราะถ้าขาดช่วงแล้วจะยกยอดต่อไปไม่ได้ค่ะ แล้วให้ยื่นแบบเดือน 5/63 ซึ่งจะเป็นแบบปกติแต่ยื่นเกินกำหนดเวลาก็จะมีค่าปรับอาญา เท่าไหร่?